任务内容：
一、根据如下资料完成以下实验（总分100分）：
第四单元实验考核1《日常业务处理》
系统初始化
【新建800账套，时间2011年1月1日，操作员admin；基础信息设置，操作员101】
（一）系统管理：
阳光有限责任公司为一般纳税人的工业企业，增值税税率为17%，适用2007年新会计准则，记账本位币为人民币RMB，2011年1月1日开始启用用友畅捷通T3系统，新建账套号为800，企业纳税号：1234567，首次启用功能模块：总账（暂时不启用工资管理、固定资产、购销存管理）。
基础信息：有外币核算，存货、客户、供应商无分类。
编码规则：科目编码级次4222，其他默认
| 编号 | 姓名 | 口令 | 部门 | 角色 | 权限 |
| 101 | 赵伟 | 无 | 财务部 | 账套主管 | 账套主管 |
| 102 | 王娟 | 无 | 财务部 | 总账会计 | 总账系统、报表 |
（二）基础信息设置：
1、部门档案
| 部门编码 | 部门名称 |
| 1 | 管理部 |
| 2 | 财务部 |
| 3 | 采购部 |
| 4 | 销售部 |
| 5 | 生产部 |
2、职员档案
| 职员编号 | 职员名称 | 所属部门 |
| 101 | 张达 | 管理部 |
| 201 | 赵伟 | 财务部 |
| 202 | 王娟 | 财务部 |
| 203 | 肖萍 | 财务部 |
| 301 | 马南 | 采购部 |
| 401 | 刘会 | 销售部 |
| 501 | 齐方 | 生产部 |
| 502 | 李国 | 生产部 |
3、客户档案
| 客户编号 | 客户名称 | 客户简称 | 纳税人登记号 |
| 001 | 明泰有限责任公司 | 明泰公司 | 12345 |
| 002 | 元祥股份有限公司 | 元祥公司 | 54321 |
4、供应商档案
| 供应商编号 | 供应商名称 | 供应商简称 |
| 001 | 浩天有限责任公司 | 浩天公司 |
| 002 | 光明股份有限公司 | 光明公司 |
5、外币及汇率：美元，币符$，固定汇率，1月份记账汇率6.7
6、收付结算方式
| 结算方式编码 | 结算方式名称 | 票据管理 |
| 1 | 票据结算 | 否 |
| 101 | 现金支票 | 否 |
| 102 | 转账支票 | 否 |
| 103 | 商业汇票 | 否 |
| 104 | 银行汇票 | 否 |
| 2 | 非票据结算 | 否 |
7、付款条件
| 付款条件编码 | 付款条件表示 | 信用天数 | 优惠天数1 | 优惠率1 | 优惠天数2 | 优惠率2 |
| 01 | 2/10,n/20 | 20 | 10 | 2 | 20 |
总账初始化
1、会计科目设置：增加科目，修改科目
| 科目编码 | 科目名称 | 外币币种 | 计量单位 | 辅助账类型 | 账页格式 |
| 1002 | 银行存款 | 金额式 | |||
| 100201 | 工行存款 | 金额式 | |||
| 100202 | 建行存款 | 金额式 | |||
| 1111 | 买入返售金融资产 | 金额式 | |||
| 1121 | 应收票据 | 客户往来 | 金额式 | ||
| 1122 | 应收账款 | 客户往来 | 金额式 | ||
| 1123 | 预付账款 | 供应商往来 | 金额式 | ||
| 1221 | 其他应收款 | 个人往来 | 金额式 | ||
| 1403 | 原材料 | 金额式 | |||
| 140301 | 甲材料 | 千克 | 数量核算 | 数量金额式 | |
| 140302 | 乙材料 | 千克 | 数量核算 | 数量金额式 | |
| 1405 | 库存商品 | 金额式 | |||
| 140501 | A产品 | 件 | 数量核算 | 数量金额式 | |
| 140502 | B产品 | 件 | 数量核算 | 数量金额式 | |
| 2201 | 应付票据 | 供应商往来 | 金额式 | ||
| 2202 | 应付账款 | 供应商往来 | 金额式 | ||
| 2203 | 预收账款 | 客户往来 | 金额式 | ||
| 2221 | 应交税费 | 金额式 | |||
| 222101 | 应交增值税 | 金额式 | |||
| 22210101 | 进项税额 | 金额式 | |||
| 22210102 | 销项税额 | 金额式 | |||
| 500101 | 直接材料 | 项目核算 | 金额式 | ||
| 500102 | 直接人工 | 项目核算 | 金额式 | ||
| 500103 | 制造费用 | 项目核算 | 金额式 | ||
| 6602 | 管理费用 | 金额式 | |||
| 660201 | 工资及福利 | 部门核算 | 金额式 | ||
| 660202 | 办公费 | 部门核算 | 金额式 | ||
| 660203 | 招待费 | 部门核算 | 金额式 | ||
| 660204 | 差旅费 | 部门核算 | 金额式 | ||
| 660205 | 折旧费 | 金额式 | |||
| 660206 | 水电费 | 金额式 | |||
| 660207 | 其他 | 金额式 |
2、凭证类别：
| 类别名称 | 限制类型 | 限制科目 | 类别名称 |
| 收款凭证 | 借方必有 | 1001，1002 | 收款凭证 |
| 付款凭证 | 贷方必有 | 1001，1002 | 付款凭证 |
| 转账凭证 | 借贷必无 | 1001，1002 | 转账凭证 |
3、指定会计科目：“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。
4、设置项目目录：
项目大类：产品，项目分类：自产、委外，项目目录：自产包括101 A产品和102 B产品。
项目核算科目：
| 科目编码 | 科目名称 |
| 500101 | 直接材料 |
| 500102 | 直接人工 |
| 500103 | 制造费用 |
5、期初余额表：
| 科目编码 | 科目名称 | 方向 | 期初余额 |
| 1001 | 库存现金 | 借 | 5,000.00 |
| 1002 | 银行存款 | 借 | 2,800,000.00 |
| 100201 | 工行存款 | 借 | 2,000,000.00 |
| 100202 | 建行存款 | 借 | 800,000.00 |
| 1122 | 应收账款 | 借 | 58,500.00 |
| 1221 | 其他应收款 | 借 | 3,000.00 |
| 1403 | 原材料 | 借 | 170,000.00 |
| 140301 | 甲材料 | 借 | 80,000.00 |
| 140301 | 千克 | 借 | 1,000.00000 |
| 140302 | 乙材料 | 借 | 90,000.00 |
| 140302 | 千克 | 借 | 1,500.00000 |
| 1405 | 库存商品 | 借 | 380,000.00 |
| 140501 | A产品 | 借 | 300,000.00 |
| 140501 | 件 | 借 | 1,000.00000 |
| 140502 | B产品 | 借 | 80,000.00 |
| 140502 | 件 | 借 | 800.00000 |
| 1601 | 固定资产 | 借 | 3,600,000.00 |
| 1602 | 累计折旧 | 贷 | 1,200,000.00 |
| 2001 | 短期借款 | 贷 | 240,000.00 |
| 4001 | 实收资本 | 贷 | 5,000,000.00 |
| 4104 | 利润分配 | 贷 | 756,500.00 |
| 5001 | 生产成本 | 借 | 180,000.00 |
| 500101 | 直接材料 | 借 | 100,000.00 |
| 500102 | 直接人工 | 借 | 50,000.00 |
| 500103 | 制造费用 | 借 | 30,000.00 |
应收账款1122：A数量100，A单价500
| 日期 | 凭证号数 | 客户编码 | 客户名称 | 摘要 | 方向 | 本币期初余额 |
| 2010.12.31 | 001 | 明泰公司 | 销售A产品 | 借 | 58500 | |
其他应收款：
| 日期 | 凭证号数 | 部门名称 | 个人名称 | 摘要 | 方向 | 本币期初余额 |
| 2010.12.31 | 管理部 | 张达 | 出差借款 | 借 | 3000 | |
| 合计 | 借 | 3000 | ||||
生产成本本期初：
| 直接材料 | |||
| 项目编码 | 项目名称 | 方向 | 本币期初余额 |
| 101 | A产品 | 借 | 70000 |
| 102 | B产品 | 借 | 30000 |
| 合计 | 借 | 100000 | |
| 直接人工 | |||
| 项目编码 | 项目名称 | 方向 | 本币期初余额 |
| 101 | A产品 | 借 | 30000 |
| 102 | B产品 | 借 | 20000 |
| 合计 | 借 | 50000 | |
| 制造费用 | |||
| 项目编码 | 项目名称 | 方向 | 本币期初余额 |
| 101 | A产品 | 借 | 20000 |
| 102 | B产品 | 借 | 10000 |
| 合计 | 借 | 30000 |
6、总账设置选项：允许修改、作废他人填制的凭证；可以使用应收、应付系统的受控科目；出纳凭证不需要经由出纳签字。
日常及期末业务处理
（一）日常业务：102录入记账凭证，101审核，101记账。
2011年1月1日，销售部购办公用品，现金支付500元。
2011年1月1日，购甲原材料100千克，单价80元，进项税额1360元，银行存款工行支付9360元。
2011年1月3日，工行收到明泰公司所欠货款58500元，转账支票。
2011年1月4日，销售一批商品，收入60000元，销项税10200元，同时工行收到货款，转账支票。
2011年1月5日，结转A产品的销售成本30000元，单价300元。
2011年1月6日，管理部张达报销预借的差旅费3000元。
2011年1月10日，采购部招待客户，消费4000元，以转账支票支付，票号ZP101.
（二）期末处理：结账
编制财务报表
1、新建固定资产状况表，并定义如下报表格式。
固定资产状况表
××年 ××月 ××日 单位：元
| 项目 | 期初数 | 期末数 |
| 固定资产 | QC（“1601”,月） | QM（“1601”,月） |
| 累计折旧 | QC（“1602”,月） | QM（“1602”,月） |
| 净值 | 上 – 下 | 上 – 下 |
说明：年、月、日设置为关键字
2、调用2007年新准则资产负债表模板，输入关键字“阳光有限责任公司”、“2011年1月31日”，生成资产负债表数据。
3、调用2007年新准则利润表模板，输入关键字“阳光有限责任公司”、“2011年1月31日”，生成利润表数据。
评论0